Неправомерные действия при банкротстве: понятие, объект и состав преступления. ответственность по нормам ук рф

В ходе применения к должнику процедуры банкротства лица, участвующие в ней, могут преднамеренно или случайно нарушить закон.

Но так как неправомерные действия при банкротстве направлены на получение личной выгоды или на сокрытие имущества, подлежащего реализации, то они в любом случае представляют собой преступление в сфере экономической деятельности, и за такой проступок в ряде случаев предусмотрена административная ответственность.

Содержание

• 1 Понятие и признаки
• 2 Ответственность
• 3 Судебная практика

Понятие и признаки

Уголовный кодекс понимает под неправомерными действиями при банкротстве действия должника, направленные на воспрепятствование удовлетворению требований кредиторов или на непропорциональное их удовлетворение.

Признаки незаконной деятельности при банкротстве могут проявляться в:

• попытках спрятать имущество, подлежащее включению в конкурсную массу или реализации;
• передаче такого имущества каким-либо третьим лицам;
• внесении недостоверных сведений в бухгалтерскую отчетность организации;
• удовлетворении требований одного из кредиторов руководителем организации в обход арбитражного управляющего в ущерб другим кредиторам;
• проявившемся в различных формах воспрепятствовании деятельности арбитражного управляющего.

Объектом неправомерных действий при банкротстве является:

• имущество должника;
• деятельность уполномоченных лиц.

Ответственность

За противоправные действия при банкротстве законодательством предусмотрена ответственность. Она установлена статьей 14.13 КоАП РФ. Наказываются, в основном, должники: юридические лица, граждане, а также индивидуальные предприниматели. Однако также и кредитор может быть привлечен к административной ответственности.

Существует и уголовная ответственность за совершение такого проступка. Он превращается в уголовно-наказуемое деяние, если повлек крупный ущерб (его размер должен составлять свыше 2 000 000 рублей).

Она имеет три части, которые предусматривают наказание за различные действия виновных лиц и образуют различный состав преступления.

• Ч. 1 ст. 195 УК РФ устанавливает ответственность за действия с имуществом должника (сокрытие имущества, несообщение о его местонахождении). Срок лишения свободы по ней составляет три года. Также нарушителя обяжут заплатить штраф в размере 200 000 рублей. Субъект этого преступления – руководитель организации должника, гражданин или индивидуальный предприниматель, в отношении которых введена одна из процедур банкротства.
• Ч. 2 ст. 195 УК РФ определяет ответственность за действия, которые привели к несправедливому удовлетворению требований кредиторов. Например, долг был возвращен кредитору третьей очереди в обход кредитора первой. Субъектом этого противоправного деяния является руководство юридического лица – банкрота, а также индивидуальный предприниматель или гражданин, в отношении которых введены соответствующие процедуры. За такие действия установлено наказание в виде лишения свободы на один год с обязательной уплатой штрафа в размере до 80 000 рублей.
• Ч. 3 ст. 195 УК РФ устанавливает ответственность за действия, препятствующие законной деятельности арбитражного управляющего, а также временно назначенной администрации организации-банкрота на стадии внешнего управления. Совершено это деяние также может быть руководством должника или должником-гражданином, в том числе ИП. Ответственность за него — трехлетнее лишение свободы.

Эти преступления считаются оконченными с момента совершения действий, описанных в соответствующих нормах права (например, сокрытия имущества). Обязательным признаком состава преступления является прямой умысел лица, совершающего его. В случаях, предусмотренных ч. 1 ст. 195 УК РФ умысел может быть также косвенным.

Прямым именуется умысел, при котором преступник осознавал характер своих действий и понимал, что они повлекут общественно-опасные последствия и стремился к их наступлению.

А косвенным — такой, при котором лицо понимало опасность своих действий, допускало, что они, возможно, повлекут негативные последствия, но не желало к их наступления.

Предусмотрены по статье 195 и более мягкие виды наказания: штраф, ограничение свободы, принудительные работы.

Наказание избирается по усмотрению суда с учетом обстоятельств, которые характеризуют личность обвиняемого.

Следует отличать преступление, предусмотренное статьей 195, от действий, описанных в статье 196 (преднамеренное банкротство). Первые совершаются уже после того, как арбитражный суд вынес определение о применении к должнику одной из процедур банкротства. А вторые – до этого и как раз направлены на вынесение такого определения.

Чаще всего преступление совершается должником. Кроме того, большинство представителей юридической науки называют именно его субъектом этого преступления. Однако неправомерные действия при банкротстве могут быть предприняты также кредиторами и иными заинтересованными лицами.

Судебная практика

В большинстве случаев преступления в ходе реализации процедур банкротства совершают граждане, характеризующиеся с положительной стороны и ранее не судимые. Это влияет на вынесенный приговор.

Поэтому чаще всего назначают условное лишение свободы или вовсе обходятся без него, ограничиваясь более мягкими наказаниями.

При этом причиненный ущерб, как правило, взыскивается пострадавшими лицами путем подачи гражданского иска к виновному.

Это приводит ко множеству ошибок при формировании уголовного дела и направлении его в суд. Это, в свою очередь, ведет к возврату дела на доследование прокурором или судьей.

В ходе него нередко истекает срок давности привлечения к уголовной ответственности.

Есть и случаи, когда неправильно описано событие преступления, неверно квалифицированы действия виновного. Все это тоже может привести к прекращению уголовного дела. Если его будет сопровождать грамотный, квалифицированный адвокат, шансы на то, что обвинительный приговор не будет вынесен, сильно возрастают.

В ходе банкротства должник всегда желает выйти из неблагоприятной ситуации, сохранив хотя бы часть своего имущества. Это касается не только граждан и предпринимателей, но и коммерческих организаций.

Кроме того, многих процедура банкротства просто ввергает в отчаяние, подавляет психологически, что неудивительно: они теряют почти все, что имели. Зачастую это приводит к противоправным действиям со стороны банкрота. Однако не следует давать волю эмоциям.

Ведь за попытки скрыть имущество или препятствовать деятельности арбитражного управляющего предусмотрена ответственность вплоть до уголовной.

Источник: https://dolg-faq.ru/baza-znanij/bankrotstvo-i-likvidaciya/nepravomernye-dejstviya-pri-bankrotstve.html

Неправомерные действия при банкротстве (несостоятельности) — УК РФ, состав преступления, 2020, преднамеренное банкротство

Банкротство – лучший выход из ситуации, когда фирма утратила платежеспособность.

Однако даже в этом понятном и строго регламентированном процессе можно допустить ошибки.

Ответственность за неправомерные действия при банкротстве наступает неизбежно вне зависимости от того, нечаянно или специально были допущены нарушения.

Состав преступления

• В уголовном праве есть определение и объяснение понятия «состав преступления».
• К преступлениям можно отнести только те деяния, которые имеют строго определенные признаки.
• В ситуации с банкротством к признакам преступления можно отнести следующие:

1. Объектом являются имущественные права кредиторов, которые могут быть нарушены в результате незаконных действий управляющих, собственников организации или должностных лиц.

2. Объективной стороной являются такие признаки, как наличие времени и места совершения неправомерных действий, а также описание способов, как именно действовал предполагаемый виновник: невыполнение должностных обязанностей, совершение рискованных сделок, отсутствие учета, сокрытие достоверных данных и другие.

3. Субъект преступления – это должностное лицо, собственник или бенефициар банкрота, который мог повлиять или влиял на его решения.
4. Субъективная сторона – это наличие умысла, мотива и цели: скрыть часть имущества, удовлетворить требования кредиторов вне очереди, иные корыстные мотивы.

Важно отметить, что заявления о том, что ответчик якобы не знал или не догадывался о последствиях своих действий, не принимаются во внимание, даже если это на самом деле так.

Любые неправомерные действия при банкротстве имеют признаки состава преступления.

По существующим сегодня нормам закона доказать наличие каждого из четырех перечисленных выше пунктов не составляет труда.

УК РФ

Уголовный кодекс РФ однозначно относит неправомерные действия, имеющие место при признании субъекта банкротом, к разряду преступлений.

Следует отличать неправомерные действия от таких понятий, как преднамеренное и фиктивное банкротство, которые описаны в 196 и 197 статьях УК РФ.

В этих статьях содержатся похожие формулировки, которые в той или иной форме присутствуют в 195 статье.

Преднамеренное банкротство отличается от неправомерных действий тем, что:

• должник нарочно на протяжении некоторого времени загонял фирму в угол;
• этим он причинил вред собственникам и кредиторам, которые не смогут вернуть свои деньги и понесут убытки.

Фиктивное банкротство – это попытки любым способом «подогнать» фирму под критерии признания ее неплатежеспособной.

Здесь могут иметь место такие действия, как:

• подделка документов;
• сокрытие информации об имуществе.

Различия между понятиями «неправомерные действия» и преднамеренным и фиктивным банкротством состоит в том, что в первом случае нарушителя можно привлечь к ответственности как до признания фирмы банкротом, так и во время процедуры или после ее окончания.

При этом одним из главных критериев отнесения данного нарушения к статье 195 УК РФ является наличие у фирмы реальных признаков банкротства.

Неправомерные действия при банкротстве

1. Неправомерные действия при банкротстве УК РФ определяет по косвенным признакам.
2. К разряду неправомерных могут быть отнесены не только умышленные, но и совершенные по незнанию и небрежности действия.

3. При этом в законе не содержится обязательных условий, согласно которым признаком вины считается корыстный мотив.
4. Виновное лицо может не иметь вообще никакой выгоды от своих действий, но данное обстоятельство не является смягчающим.

Важнейшим признаком состава преступления является причинение материального вреда – убытков, которые понесут кредиторы, и иногда – собственники.

• Важно отметить, что привлечение к уголовной ответственности возможно только в том случае, если действия обвиняемого причинили истцу крупный ущерб.
• В редакции УК РФ, действующей в 2020 году, размер крупного ущерба в статье 195 признается равным полутора миллионам рублей.
• При суммах ниже указанной уголовное дело не возбуждается за отсутствием состава преступления, а в отношении ответчика начинается арбитражный процесс, итогом которого будет, вероятнее всего, привлечение к субсидиарной ответственности.

Что относится?

Нарушения, касаемо банкротства, которые прописаны в статье 195 УК РФ:

• все типы сокрытия имущества и оборотных средств должника, в том числе уничтожение, продажа или дарение;
• любое сокрытие информации об имуществе должника, в том числе фальсификация документов, их уничтожение или сокрытие, подделка или сокрытие бухгалтерских документов;
• удовлетворение прав одних должников в ущерб другим;
• любое уклонение от передачи документов арбитражному управляющему, создание помех любого рода.

Ответственность за преднамеренные действия

1. Санкции за неправомерное банкротство не предусматривают освобождение от уголовной ответственности даже в случае добровольного погашения задолженностей.
2. Например, в случае с налоговыми преступлениями, совершенными впервые, при полном погашении долгов по недоимке, пеням и штрафам дело прекращают.

3. При обнаружении состава преступления в деле о банкротстве какие-либо варианты остановить процесс отсутствуют.
4. Чаще всего эти нарушения настолько явные, что для следствия не составит труда распутать всю цепочку и выявить участников.

5. Например:

• существует практика приостанавливать деятельность убыточной фирмы, компания как бы существует, возможно, даже есть какие-то минимальные обороты, но фактически она ничего кроме долгов не имеет;
• на протяжении года – двух директор с согласия собственников постепенно избавляется от имущества, затем фирму решено закрыть с долгами;
• была начата процедура банкротства и долги должны бы списать, однако кредиторы (ФНС или контрагенты) подали заявление в Следственный Комитет, в котором описали признаки наличия состава преступления в действиях должника.

СК РФ возбуждает уголовное дело и выясняет, что на момент продажи (или ликвидации) имущества фирмы она уже отвечала признакам банкротства (статья 3 ФЗ № 127), то есть сумма ее долгов была выше суммы активов.

Директор и собственники, разумеется, об этом знали, так как подписывали ежегодно бухгалтерский баланс.

С вероятностью 99,9% они будут привлечены к суголовной ответственности по статье 195 УК РФ.

Такие и аналогичные им случаи чрезвычайно распространены.

Санкции

Санкции, предусмотренные УК РФ в отношении виновных лиц весьма разнообразны и зависят от размера причиненных убытков и наличия или отсутствия смягчающих (или отягчающих) обстоятельств.

Варианты могут быть следующими:

• денежный штраф от 100 до 500 тысяч рублей;
• ограничение свободы на срок от 1 до 2 лет;
• принудительные работы до трех лет;
• исправительные работы до двух лет;
• арест от 4 до 6 месяцев;
• лишение свободы сроком до 3 лет;
• лишение свободы сроком до года со штрафом до 300 тысяч рублей.

Судебная практика

• Применение статьи 195 УК РФ на практике осложнено тем, что ее нормы являются бланкетными.
• Это значит, что следователи и судьи, основываясь на тексте статьи, вправе сами формулировать правила и нормы поведения участников дела.
• Для реализации этих требований применяются нормы закона «О несостоятельности (банкротстве)», закона «О бухгалтерском учете», Гражданского и Налогового Кодексов и другие.

Здесь представлена судебная практика по преднамеренному банкротству.

1. Чаще всего в судебной практике встречаются дела, в которых рассматривается преднамеренное сокрытие имущества фирмы или реализация этого имущества тогда, когда организация по факту уже имела признаки банкротства.
2. На втором месте по частоте случаев стоит сокрытие от временного или арбитражного управляющего сведений об имуществе и других активах.
3. В заключение следует отметить, что попытки избавиться от активов в преддверии возможного банкротства редко оканчиваются успешно.
4. Сделки, осуществленные с нарушением норм, не будут оспорены, для этого нет оснований.
5. Однако, если сумма ущерба велика и признается особо крупной, виновному придется попрощаться не только с деньгами и должностью, но и со свободой.

На видео о преступлениях при несостоятельности

Внимание!

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://nam-pokursu.ru/nepravomernye-dejstvija-pri-bankrotstve/

Преступления в сфере банкротства: определение и состав преступлений, характеристики и виды, статья по УК РФ и наказание

При создании своего бизнес-проекта, предприниматель планирует от его реализации получение прибыли.

Конечно, такие расчеты проводятся только теми предпринимателями, которые изначально настроены на плодотворную работу.

Однако существует множество компаний, которые создаются для удовлетворения мошеннических схем субъектов. В результате, после осуществления задуманного, компания признается несостоятельной и банкротится.

Практически все фирмы создаются для получения прибыли от своей деятельности. Но не всем компаниям это получается. Поэтому существует ряд признаков, по которым можно еще на первых этапах выявить такое «недомогание» и попытаться его устранить:

1. Есть неоплаченные задолженности перед поставщиками, посредническими компаниями, органами власти, наемным персоналом.
2. Невыплаченные задолженности существуют довольно длительный промежуток времени, вне зависимости от того, кто именно является кредитором.
3. Размер задолженности превысил отметку в 300 000 рублей — для обычных компаний. Для стратегических предприятий и естественных монополий — 1 000 000 рублей. Для физлиц — 500 000 рублей.

Как правило, сочетание всех вышеперечисленных признаков свидетельствует о том, что фирма не сможет справиться с задолженностью, а значит, можно ее ликвидировать и объявить банкротом.

По нормам российского законодательства, банкротство — это невозможность нормального исполнения индивидуальным предпринимателем, юридическим лицом, физическим лицом, взятых на себя финансовых или текущих обязательств. Данный статус должен быть констатирован арбитражными органами по результатам проведения проверки аудиторами компании и попыток ее оздоровления.

Банкротство может быть объявлено:

1. Владельцем фирмы.
2. Кредиторами, желающими получить свои денежные средства.
3. Федеральной налоговой службой.
4. Самим гражданином-должником.
5. Прочими заинтересованными лицами.

Преступления, связанные с банкротством

• Как показывает статистика, неправомерные действия при банкротстве, а именно возможность избежать уплаты задолженности по существующим обязательствам в случае признания компании банкротом, — это сильное искушение для некоторых предпринимателей.
• Потенциально, объявление банкротства может стать основанием для списания имеющихся задолженностей, не уплаченных налоговых сборов.
• Но стоит помнить о том, что такие последствия возможны только в тех случаях, когда в ходе арбитражной проверки не будет выявлено того, что предприниматель работал с нарушениями норм законодательства.
• Любые действия владельца компании или управляющего, которые направлены на возможность обогащение за счет попытки утаить обязательные платежи благодаря признанию банкротства, считаются преступлениями.
• Ответственность за такие противоправные деяния напрямую зависит от степени доказанного ущерба.

Уголовно наказуемые деяния при несостоятельности

Нечистоплотные предприниматели до сих пор часто используют процедуру банкротства предприятия, с целью попытки избежать уплаты образовавшихся задолженностей. Конечно, сейчас такие противоправные деяния носят скорее эпизодический характер.

Такие преступные деяния носят следующие признаки:

1. Совершаются для получения личной выгоды.
2. Переход объектов собственности к олигархам. Как правило, такие мероприятия проводятся путем доведения компании до банкротства, которое создается путем искусственного создания неблагоприятных условий для деятельности фирмы.

Квалификация преступлений

Для всех преступных деяний в сфере экономики характерна сложность квалификации преступных деяний из-за необходимости тщательного анализа документов фирмы, движения потоков денежных средств.

В случае с преступлениями в сфере банкротства дополнительные сложности создаются из-за обязательности признания необходимости осуществить ликвидацию компании органами государственной власти.

Ответственность за такое противоправное деяние установлена в рамках административного и уголовного законодательства. Так, наказание в рамках Уголовного кодекса начинает применяться в тех случаях, когда размер причиненного в результате незаконного банкротства ущерба превысил отметку в 2 250 000 руб.

Виды преступлений

1. Сокрытие, уничтожение документов, которые отражают реальную экономическую ситуацию в компании, а также подделка такой документации, если данные действия были совершены при наличии признаков банкротства.
2. Доведение до банкротства.

   Данное правонарушение носит преднамеренный характер, заключается в реализации целого комплекса мероприятий, направленных на перераспределение средств. Отличительная черта такого преступления заключается в том, что все совершаемые действия носят псевдо законный характер, реализуются с помощью третьих лиц, которые участвуют в мошенничестве в качестве посредников.

3. Фиктивное банкротство — декларирование факта наступления ликвидации компании при отсутствии реальных предпосылок для этого. Данным правонарушением являются те случаи банкротства, когда у предприятия есть все возможности для удовлетворения долговых обязательств в полной мере.

4. Сокрытие имущества, отдельных имущественных прав и обязанностей, сведения о собственности и ее месте нахождения, совершенное должником. Причем аналогично наказываются и те случаи, когда имущество было передано во владение иным лицам, или уничтожено, с целью попытки избежать его продажи для погашения всех имеющихся долгов перед кредиторами.

5. Неправомерное удовлетворение претензий только отдельных кредиторов за счет имущества компании, что влечет за собой ущерб для интересов прочих физических и юридических лиц.
6. Создание препятствий деятельности назначенного арбитражного управляющего, в том числе уклонение от приказа представить какие-либо документы.

   Применение уголовного наказания возможно в тех случаях, когда такое препятствование деятельности повлекло за собой крупный ущерб.

7. Совершение руководителем компании, ее участником или гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность действий, которые влекут за собой неспособность в полной мере удовлетворить все обязательства, причем о таком исходе заведомо известно.
8. Ложное объявление руководителем компании о несостоятельности юридического лица, или гражданином о своей несостоятельности, причем о том, что такое заявление неправдиво известно заранее.

Юридические последствия неправомерных действий при несостоятельности

В любом случае, всякие негативные последствия признания компании несостоятельной, не могут не отразиться на ее контрагентах. Так как процедура признания компании банкротом длится довольно продолжительный промежуток времени, то возврата денежных средств по финансовым обязательствам придется ждать долго.

Именно этим и заинтересованы лица, желающие получить выгоду от банкротства своей компании. Как показывает практика, достаточно часто к процедуре признания компании несостоятельной прибегают предприниматели, которые не хотят выплачивать задолженности своим кредиторам, даже при фактическом наличии у них этих денежных средств.

1. Для таких мошенников признание компании банкротом очень удобно, ведь в отдельных случаях это может позволить сэкономить недобросовестным учредителям огромную сумму средств. Скачать для просмотра и печати:
2. Статья 14.12 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях
3. Статья 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях

Законодательная база

Действующее российское законодательство предусматривает строгий порядок проведения процедуры признания компании банкротом. Нарушение такого порядка может содержать в себе состав преступления, следовательно, виновное в этом невыполнении лицо будет привлечено к ответственности.

Основные типы противоправных деяний, которые представляют собой правонарушения в сфере банкротства, определены в Уголовном кодексе РФ.

Также определенные нормы привлечения виновных лиц к ответственности за такие правонарушения содержит и Кодекс об административных правонарушениях, так как именно в этом законодательном акте содержатся меры наказания за противоправные деяния, ущерб от которых составил менее установленной законом суммы в 2 250 000 руб.

• Скачать для просмотра и печати:
• Статья 195 Уголовного кодекса РФ
• Статья 196 Уголовного кодекса РФ
• Статья 197 Уголовного кодекса РФ

История банкротства

Впервые о преступлениях, связанных с банкротством коммерческих структур, заговорили еще в 90-х годах. Из-за изменения структуры собственности, передела имущественных прав, возникло огромное количество компаний, которые действительно нуждались в процедуре банкротства, а также предприятий, признанных неплатежеспособными.

В случае с фирмами 90-х, такие мероприятия зачастую выполнялись намеренно, с целью передачи права собственности на компанию другим собственникам. После смены фактических владельцев компании (вся процедура заняла около 10 лет), пришло время для реализации регулирования таких процессов.

Интересно! Так, впервые дела о фиктивном банкротстве стали рассматриваться только в 2000-х годах и до сих пор носят скорее эпизодический, а не постоянный характер.

Субъекты

В рамках Уголовного кодекса выделены несколько специальных субъектов данного преступного деяния:

1. Руководитель компании.
2. Учредитель фирмы.
3. Индивидуальный предприниматель.
4. Гражданин, осуществляющий предпринимательскую деятельность без оформления или имеющий большую задолженность по обязательным платежам.

Эти лица принимают непосредственное участие в противозаконных мероприятиях, направленных на признание компании или себя банкротом с целью освобождения от необходимости уплачивать задолженность.

Виды ответственности

Помимо правовой ответственности, на законодательном уровне выделено еще несколько мер наказания, к которым могут быть привлечены недобросовестные предприниматели.

1. Субсидиарная. Привлечение к такому виду наказания возможно только в тех случаях, когда владелец, учредитель или управляющий фирмы уже привлечены к ответственности в рамках уголовного законодательства. Следовательно, общий ущерб от противоправных действий должен превышать 2 250 000 рублей. В таком случае виновники будут отвечать перед кредиторами имуществом компании, своими личными средствами.
2. Ответственность участников преступления. Степень виновности каждого отдельного участника противоправного деяния устанавливается в ходу судебного разбирательства. От этого показателя напрямую зависят меры ответственности за совершенные деяния.

По закону, все денежные претензии кредиторов в отношении виновных лиц должны быть в первую очередь удовлетворены на счет средств обанкротившейся компании и ее учредителей. В этом случае средства от виновных лиц вкладываются в равной степени, вне зависимости от степени виновности.

Банкротство: печальная необходимость или преступление?

20 марта 2018, 22:59Окт 30, 2018 10:02О правонарушениях Ссылка на текущую статью

• Убийство
• Медицина и врачи
• Здоровье и нравственность населения
• Причинение вреда и побои

• Мошенничество
• Грабеж и разбой
• Вымогательство
• Порча имущества
• Кража

Права, честь и достоинство

• Насилие
• Лишение свободы
• Клевета
• Оскорбление
• Семья и дети
• Права человека

• Налоги
• Валюта
• Экономика
• Кредиты
• Страхование
• Ценные бумаги
• Сделки

Безопасность, порядок и мир

• Общественная безопасность и порядок
• Мир и безопасность человека
• Компьютерная сфера
• Связь и информация
• Экология

• Против интересов службы
• Должностные преступления
• Неисполнение и нарушение обязанностей
• Нарушение договора

Транспортные правонарушения

• Дорожное движение
• Транспортные средства

Потребительские правонарушения

• Недвижимость
• Купля-продажа
• Аренда, перевозка и хранение
• Собственность

• Порядок управления
• Безопасность государства
• Против власти
• Против правосудия
• Военная служба
• Защита гос. границ

Ответственность и наказание

• Задержание и арест
• Освобождение и обжалование
• Назначение
• Виды
• Тюрьма

• Подделка документов по статье 327 УК РФ
• Незаконный оборот и хранение оружия
• Замена неотбытого наказания более мягким видом наказания
• Присвоение или растрата (ст. 160 УК РФ)
• ​​Получение взятки по статье 290 УК РФ

Источник: https://ugolovnoe-pravo.com/zadat-vopros/prestupleniya-v-sfere-bankrotstva-v

Неправомерные действия при банкротстве. Ответственность

Банкротство – довольно длительная и сложная процедура. В процессе ее часто допускаются нарушения. Это могут быть в том числе незаконные действия, которые спровоцировали финансовую несостоятельность.

Законодательное обоснование

Ответственность за нарушения может быть или административной, или уголовной. Вторая накладывается на основании статей 195 и 196 УК РФ, административная – на основании статей 14.12 и 14.13 КоАП РФ. Алгоритм проведения банкротства содержится в том числе в ФЗ №127 «О несостоятельности» от 26 октября 2002 года.

Признаки правонарушения

Можно выделить следующие группы нарушений, которые допускаются при банкротстве:

1. Первая группа. Сокрытие или умышленное изменение сведений об имуществе. Неверные действия на этапе выхода из банкротства, которые привели к финансовой несостоятельности. Незаконные меры при распоряжении имуществом.
2. Вторая группа. Умышленная махинация при исполнении требований кредиторов, вследствие чего наносится ущерб прочим участникам.
3. Третья группа. Противодействие нормальной работе арбитражного управляющего или представителя управляющего органа.

Не всегда при обнаружении этих признаков назначается ответственность. Для наложения наказания должны присутствовать дополнительные обстоятельства.

Условия наступления ответственности

Санкции назначаются в том случае, если незаконные действия повлекли за собой ущерб. Если ущерб составил менее 250 000 рублей, наступает административная ответственность. Если же выявлен особо крупный ущерб (более 250 000 рублей), накладывается уголовная ответственность.

Санкции применяются и в том случае, если нарушения были допущены до или после процедуры. К примеру, существует такое понятие, как преднамеренное доведение компании до финансовой несостоятельности. Примеры подобных нарушений:

• Безвозмездные и неэквивалентные сделки в условиях финансового кризиса.
• Сделки, которые не приносят прибыли, с заинтересованным лицом.
• Сокрытие ликвидного имущества на конкурсном этапе.

Ответственность может накладываться как на ЮЛ (управленцы и учредители), так и на ФЛ (ИП, граждане). Санкции могут назначаться для всех участников банкротства: арбитражного управляющего, кредиторов.

Разновидности незаконного банкротства

Под неправомерным банкротством понимается ложное объявление о финансовой несостоятельности, преднамеренное введение должника в состояние неплатежеспособности. Санкции накладываются в том случае, если лицо могло погасить свои долги, однако объявило о своем банкротстве. Рассмотрим все виды незаконного признания финансовой несостоятельности.

Преднамеренное

Преднамеренное банкротство – это имитация финансовой несостоятельности. Ответственность за такое правонарушение накладывается на основании статьи 196 УК РФ. Преднамеренность определяется на основании этих признаков:

• Активы выведены на счета дочерних субъектов.
• На счете банкрота умышленно образуется дефицит средств.

Доказательства преднамеренных действий собирают аудиторы. Рассмотрим доказательства умышленности:

• Сокрытие собственности, активов и задолженностей.
• Покупка имущества на третьих лиц.
• Вклад большого объема средств в сторонние объекты.

Аудитор занимается выявлением этих признаков. Тяжесть деяния устанавливает суд.

Умышленное

Определение умышленному признанию несостоятельности дано в статье 195 УК РФ. Умышленное и преднамеренное банкротство – понятия схожие. Однако между ними есть различия. В частности, при преднамеренности руководитель занимается сокрытием средств.

То есть фактически у компании деньги есть, но по документам они отсутствуют. Умышленное банкротство – это ситуация, при которой предприятие доводится до фактической несостоятельности. К примеру, руководство может заключать заведомо невыгодные контракты.

Фиктивное

Фиктивное банкротство представляет собой ложное заявление о том, что компания несостоятельна. Определение дано в статье 197 УК РФ. Мотивация такого нарушения – умышленное введение кредиторов в заблуждение.

Таким образом учредители добиваются рассрочки или изменения условий кредитования. Признаком нарушения является подача заявления с требованием признания банкротства в суд, когда фирма может оплатить свои задолженности.

Ответственность за правонарушения

Обнаружение нарушений при банкротстве влечет за собой наложение санкций. Наказание может быть разным. Все зависит от степени тяжести проступка.

Административная

Административная ответственность накладывается на основании статьи 14.13 КоАП РФ. Рассмотрим виды санкций:

• Компания погасила задолженность перед одним кредитором в ущерб остальным. Штраф для ФЛ составит 4 000-5 000 руб., для лиц при должности – 50 000-100 000 руб. или прекращение работы от 6 месяцев до 3 лет.
• Сокрытие имущества или сведений о нем, уничтожение собственности или ее передача в третьи руки. Штраф для ФЛ составит 4 000-5 000 руб., для ДЛ – 50 000-100 000 руб. или приостановка работы сроком от 6 месяцев до 3 лет.
• Игнорирование лицами, ответственными за процедуру банкротства, обязанностей, указанных в законе. Предполагается, что действие не содержит признаков уголовного преступления. ДЛ или выносится предупреждение, или назначается штраф в размере 5 000-50 000 руб. Для ЮЛ штраф составит 200 000-250 000 руб. При повторном нарушении подобного рода деятельность должностных лиц останавливается на срок от 6 месяцев до 3 лет. ЮЛ назначается штраф от 350 000 до 1 000 000 руб.
• Создание помех к нормальной деятельности лица, ответственного за проведение банкротства. ДЛ назначается штраф в размере 40 000-50 000 руб. Альтернативная мера – остановка работы на срок от 6 месяцев до года.
• Ответственное лицо не подает заявление на признание несостоятельности в случае, если это необходимо. Штраф для граждан составит 1 000-3 000 руб., для ДЛ – 5 000-10 000 руб. При повторном правонарушении штраф для граждан составит 3 000-5 000 руб., для должностных лиц назначается приостановка деятельности на срок от 6 месяцев до 3 лет.
• Ответственное лицо не уведомило заинтересованных лиц (к примеру, аукционеров) о признаках банкротства. Штраф для ДЛ составит 25 000-50 000 руб. Альтернативный вариант – приостановка работы на срок от 6 месяцев до 2 лет.
• Ответственное лицо не исполняет судебное решение о привлечении к субсидиарной ответственности по задолженностям лица, признаваемого кредитором. ДЛ в этом случае приостанавливают свою работу на срок от 6 месяцев до 3 лет.

Важно! Привлечение к ответственности предполагает, что вина лица доказана.

Уголовная

Уголовные санкции накладываются на основании 196-197 УК РФ. Рассмотрим их подробнее:

• Сокрытие собственности, подделка документов. Или накладывается штраф размером до полумиллиона, или свобода лица ограничивается сроком до 2 лет. Альтернативные меры: принудительные работы сроком до 3 лет, арест до полугода.
• Выплата долга одному кредитору в ущерб остальным. Наказанием будет или лишение свободы до года, или работы сроком до года, или арест до 4 месяцев.
• Создание препятствий работе лица, ответственного за проведение финансовой несостоятельности. Санкции: работы до 480 часов, лишение свободы до 36 месяцев, исправительные работы до 24 месяцев, арест до 6 месяцев.
• Умышленное банкротство. Санкции: штраф до полумиллиона, работы до 5 лет, лишение свободы до 6 лет вместе со штрафом до 200 000 рублей.

УО накладывается только в том случае, если совершен тяжкий проступок.

Скопировать урл

Распечатать

Источник: https://assistentus.ru/bankrotstvo/nepravomernye-dejstviya-pri-bankrotstve/

Вопрос 38. Неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное банкротство. Фиктивное банкротство

• Непосредственный
  объект
  преступления — совокупность об­щественных
  отношений, возникающих в связи с
  реализацией прав кредиторов при
  несостоятельности (банкротстве) должника.
• Предмет
  преступления — имущество, имущественные
  обяза­тельства, сведения об имуществе,
  бухгалтерские и иные учетные документы.
• Объективная
  сторона
  преступления включает в себя соверше­ние
  одного из указанных в законе деяний:
• 1)
  сокрытие имущества или имущественных
  обязательств, све­дений об имуществе,
  о его размере, местонахождении либо
  иной информации об имуществе;
• 2)
  передача имущества в иное владение;
• 3)
  отчуждение имущества;
• 4)
  уничтожение имущества;
• 5)
  сокрытие, уничтожение, фальсификация
  бухгалтерских и иных учетных документов,
  отражающих экономическую деятель­ность.

Обязательным
признаком объективной стороны преступления
является причинение крупного ущерба,
т.е. состав его материаль­ный. Крупный
ущерб — понятие оценочное, его содержание
следу­ет определять с учетом
имущественного положения кредитора. В
качестве конструктивного признака
также выступает обстановка
совершения
данного преступления — это обстановка
банкротства или предвидения банкротства.

Субъективная
сторона
преступления характеризуется умыш­ленной
виной в виде прямого или косвенного
умысла.

Субъект
преступления специальный — руководитель
либо соб­ственник организации-должника
или индивидуальный предпри­ниматель.

Часть 2 ст. 195 ук предусматривает ответственность за:

а)
неправомерное удовлетворение имущественных
требований отдельных кредиторов заведомо
в ущерб другим кредиторам;

б)
принятие такого удовлетворения
кредитором, знающим об отданном ему
предпочтении несостоятельным должником
в ущерб другим кредиторам.

В
соответствии с положениями закона
требования кредиторов при банкротстве
должника удовлетворяются в определенной
оче­редности (ст. 25, 65 ГК). Все сделки
по отчуждению имущества должника могут
совершаться только конкурсным управляющим
и собранием кредиторов.

Признание
решением арбитражного суда должника
банкротом влечет открытие конкурсного
производства, и с этого момента наступает
срок исполнения всех денежных обя­зательств
должника.

И все полномочия по управлению
делами должника, в том числе полномочия
по распоряжению имуществом должника,
переходят к конкурсному управляющему,
назначенно­му арбитражным судом.
Нарушение указанных положений явля­ется
противоправным.

Составы
двух названных преступлений материальные.
В каче­стве последствия их совершения
закон называет причинение круп­ного
ущерба. Обстановка совершения преступления
— банкротст­во или его предвидение.

С
субъективной
стороны
преступление характеризуется виной в
виде прямого либо косвенного умысла.

Субъект
преступления специальный — при совершении
перво­го из указанных выше деяний —
руководитель или собственник
организации-должника либо индивидуальный
предприниматель, второго — кредитор.

Суть
преднамеренного
банкротства заключается в том, что
руководитель или собственник коммерческой
организации либо индивидуальный
предприниматель в личных интересах или
интересах других лиц умышленно создают
или увеличивают не­платежеспособность.

Уголовная ответственность наступает
за ука­занное деяние, если оно причинило
крупный ущерб или иные тяжкие последствия.
Преступление может выразиться в
заклю­чении заведомо невыгодных
сделок, в расходовании денежных средств
не по назначению, в получении кредита
для осуществле­ния какой-либо
деятельности с намерением ею не заниматься
и т.д.

1. Статья
   196. Преднамеренное банкротство
2. Непосредственный
   объект — отношения и законные интересы
   участников экономической деятельности,
   индивидуальных предпринимателей и
   коммерческих организаций, которым
   причиняется вред при осуществлении
   преднамеренного банкротства.
3. Предмет
   преступления — денежные обязательства
   и обязательные платежи.
4. Объективная
   сторона характеризуется деянием,
   последствиями в виде крупного ущерба
   и причинной связью между ними.

В
связи с изменением диспозиции статьи
содержание деяния претерпело изменения.

Оно может быть совершено в форме действий
(бездействия), которые повлекли
неспособность должника в полном объеме
удовлетворить требования кредиторов
или внести обязательные платежи.

Состав
преступления — материальный. Его
окончание законодатель связывает с
причинением крупного ущерба, под которым
в соответствии с Примечанием к ст.

169
УК РФ понимается ущерб в сумме, превышающей
250 тыс. руб.

Субъективная
сторона характеризуется умышленной
формой вины. При этом законодатель
выделяет мотив как обязательный
субъективный признак. Виновный действует
в личных интересах или интересах других
лиц.

• Субъект
  преступления специальный: физическое
  лицо, достигшее 16 лет, являющееся
  руководителем или учредителем (участником)
  юридического лица либо индивидуальным
  предпринимателем.
• Статья
  197. Фиктивное банкротство
• Объект
  преступления — установленный порядок
  объявления должника банкротом и
  удовлетворения требований кредиторов.
• Объективная
  сторона преступления выражается в
  действии — заведомо ложном публичном
  объявлении руководителем или учредителем
  (участником) юридического лица о
  несостоятельности данного юридического
  лица, а равно индивидуальным предпринимателем
  о своей несостоятельности, впоследствии
  в виде крупного ущерба, причинной связи.
• Заведомо
  ложное публичное объявление о
  несостоятельности — это совершенное в
  публичном месте (например, в средствах
  массовой информации, в арбитражном
  суде) сообщение (устное, письменное) о
  своем банкротстве, которое не соответствует
  реальной действительности, так как лицо
  на самом деле является платежеспособным
  и обладает возможностью в полном объеме
  удовлетворить требования кредиторов.
• Так
  же как и при преднамеренном банкротстве,
  для определения признаков фиктивного
  банкротства проводится соответствующая
  экспертиза или иная проверка .

Деяние
является оконченным в момент причинения
крупного ущерба кредиторам. Состав
преступления материальный.

3.
Субъективная
сторона
— прямой
или косвенный
умысел.

4.
Субъект
преступления — специальный,
он определен в самой статьекак руководитель, учредитель (участник)
юридического лица, индивидуальный
предприниматель.

Источник: https://studfile.net/preview/5999810/page:22/

Статья 195 УК РФ. Неправомерные действия при банкротстве

Полный текст ст. 195 УК РФ с ми. Новая действующая редакция с дополнениями на 2019 год. Консультации юристов по статье 195 УК РФ.

1.

Сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества должника — юридического лица, гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, а равно сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и причинили крупный ущерб, за исключением случаев, предусмотренных статьей 172.1 настоящего Кодекса, —
наказываются штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

2.

Неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника — юридического лица руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства и причинило крупный ущерб, —
наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо ограничением свободы на срок до одного года, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до четырех месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

3.

Незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, если функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, а равно и в случае, если в отношении гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, введена процедура, применяемая в деле о банкротстве, при условии, что эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб, —
наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до трех лет.

Комментарий к статье 195 УК РФ

• 1. Состав преступления:
  1) объект: основной — установленный порядок признания должника несостоятельным (банкротом), дополнительный — имущественные интересы кредиторов;
• 2) объективная сторона: комментируемая статья содержит описание трех различных деяний.
• Во-первых, наказуемыми являются:
  а) сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях;
  б) передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества;
• в) сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Указанные варианты деяния наказуемы при наличии признаков банкротства и если они причинили крупный ущерб. Общая цель перечисленных действий виновного лица состоит в том, чтобы создать препятствия для удовлетворения имущественных интересов кредиторов.

Во-вторых, наказуемым является неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника — юридического лица руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем заведомо в ущерб другим кредиторам.

Очередность удовлетворения требований кредиторов установлена ст. 134 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Наказуемым является нарушение указанной очередности, а также удовлетворение должника в большем объеме, чем это предусмотрено в случае недостаточности денежных средств должника для удовлетворения требований кредиторов одной очереди (см. ст. 142 Закона о банкротстве).

В-третьих, комментируемая статья в ч.3 предусматривает, что ответственность наступает также за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации. О назначении временной администрации при наличии признаков банкротства см. ст. 3 и 16-31.1 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего или временной администрации может совершаться в формах, предусмотренных диспозицией ч.3 настоящей статьи (отказ от передачи необходимых документов и т.д.

), равно как и любыми другими способами.

При этом необходимо установить, какие обязанности возложены на арбитражного управляющего (временную администрацию) и наступил ли предусмотренный статьей в качестве последствия крупный ущерб.

Момент причинения ущерба (и, соответственно, окончания преступления) для каждой части данной статьи определяется самостоятельно. Так, например, по ч.

1 и 3 ст. 195 УК РФ — и иные лица, фактически осуществляющие запрещенные действия (препятствующие деятельности арбитражного управляющего и т.д.);

4) субъективная сторона: прямой или косвенный умысел.

2.

Применимое законодательство:
1) ГК РФ (ст. 65);
2) ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (ст. 2-4.1, 11, 20, 130-138, 142);
3) ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (ст. 2, 16-31.1, 50.26-50. 41);
4) ФЗ «О банках и банковской деятельности» (ст. 20);

5) ФЗ «О бухгалтерском учете» (ст. 9).

3.

Судебная практика. Приговором Ленинского районного суда г.Ставрополя от 18.02.2011 гр.Ч. признан виновным в совершении преступления предусмотренного ч.2 ст. 195 УК РФ.

________________ URL: http://www.stavsud.ru/dokumenty-suda/obzory-sudebnoj-praktiki/sudebnaja-praktika/sudebnaja-praktika-po-ugolovnym-delam/za-2012-god/spravka-o-sudebnoj-praktike-po-ugolovnym-delam-o-nepravomernyh-dejstvijah-v-sfere-bankrotstva-stst-195-197-uk-rf.

Если у вас остались вопросы по статье 195 УК РФ и вы хотите быть уверены в актуальности представленной информации, вы можете проконсультироваться у юристов нашего сайта.

Задать вопрос можно по телефону или на сайте. Первичные консультации проводятся бесплатно с 9:00 до 21:00 ежедневно по Московскому времени. Вопросы, полученные с 21:00 до 9:00, будут обработаны на следующий день.

Источник: http://oukrf.ru/st195